VIVEs kommunetal, juli 2019: Fortsat udfordringer med at holde budgetterne for udsatte grupper

Som det ses i figur 1, skete der i 2018 en markant stigning i de konterede udgifter til voksne med særlige behov. Det skal imidlertid bemærkes, at udgiftsniveauet på det specialiserede voksenområde før og efter 2018 ikke er sammenligneligt, idet der fra og med 2018 er taget en ny opgørelsesmetode i brug på grund af ændrede regler for kontering på området. På børn- og ungeområdet stiger udgifterne fra 2017 til 2018 med 0,3 mia. kr.

Fortsat betydelige udfordringer med at holde budgettet

I 2011 indskærpede staten truslen om økonomiske sanktioner over for kommunerne, hvis serviceudgifterne for kommunerne under ét ikke er i stand til at holde sig inden for den aftalte økonomiske ramme – i både budgetter og regnskaber. Siden da har kommunerne på langt de fleste serviceområder hvert år samlet set brugt mindre på service, end de har budgetteret med. Denne stigende fokus på budgetoverholdelse afspejles også delvist i udviklingen på det specialiserede socialområde, jf. figur 2.

Efter flere år med store budgetoverskridelser på området ramte kommunerne i 2011 således tættere på budgettet end tidligere, idet budgetoverskridelserne begrænsede sig til 1,1 procent. Figuren viser dog også, at budgetoverskridelserne på det specialiserede socialområde stiger støt fra 2013 og frem. Dermed står situationen for det specialiserede socialområde i kontrast til tendensen på de fleste andre kommunale serviceområder, hvor regnskabsudgifterne generelt har været lavere end budgetteret.

Budgetoverskridelser på det specialiserede socialområde kan skyldes udfordringer med udgifts- og resultatstyringen på områderne. For eksempel kan overskridelserne være knyttet til udfordringer med budgetteringsmodellerne, håndtering af dyre enkeltsager og målgrupper med sammensatte og komplekse behov. På grund af ændringer i kommunernes udgiftskonteringer i 2018 er budgetoverskridelserne for voksne med særlige behov dog formodentlig overvurderet i 2018.